近日，浙江欣兴工具股份有限公司（以下简称“欣兴工具”）披露了首次公开发行股票并在主板上市招股说明书（申报稿），拟登陆沪主板，保荐人为华泰联合证券。

欣兴工具自设立以来始终聚焦于孔加工刀具中钻削刀具产品的研发、生产和销售业务，通过多年的业务发展及技术积累，公司形成了环形钻削系列产品、实心钻削系列产品及相关配套产品。

截至招股说明书签署日，朱冬伟、朱红梅、姚红飞、朱虎林、郁其娟直接持有发行人的股份数量分别为900万股、450万股、450万股、225万股、225万股，合计 2,250万股，占发行人总股本的30%；同时朱冬伟、朱红梅、姚红飞、 朱虎林、郁其娟等五人通过欣兴控股合计间接控制发行人70%的股份。朱冬伟家族可实际支配发行人股份表决权的比例为100%，朱冬伟、朱红梅、姚红飞、朱虎林、郁其娟为发行人的共同实际控制人。

股权结构图，图片来源：招股书

本次IPO拟募资5.6亿元，主要用于精密数控刀具夹具数字化工厂建设项目。

募资使用情况，图片来源：招股书

报告期内，欣兴工具实现营业收入分别为3.15亿元、3.85亿元、3.91亿元，扣非归母净利润分别为1.25亿元、1.53亿元、1.63亿元；公司综合毛利率分别为59.09%、58.78%、58.06%，存在下滑趋势。

基本面情况，图片来源：招股书

具体来看，公司主要产品包括钢板钻、孔钻在内的环形钻削系列产品以及包括铲钻在内的实心钻削系列产品，其中，报告期各期钢板钻产品实现的收入占公司主营业务收入的比例均超七成，其产品集中度较高。

报告期各期末，欣兴工具的存货账面价值分别为1.93亿元、1.98亿元、1.86亿元，占当期末总资产的比例分别为23.69%、23.61%、20.03%，存货余额较大、占资产总额的比重较高。

报告期内，公司前五大客户收入占营业收入比例分别为35.54%、36.94%、40.13%，其中，公司第一大客户三环进出口收入占营业收入比例分别为27.53%、27.63%、29.26%，占比较大。

报告期内，欣兴工具的直接外销占当期主营业务收入的比例分别为14.99%、15.61% 、18.15%，公司外销产品主要以美元、欧元等货币计价；同时，公司在与主要客户三环进出口进行业务往来时，存在以美元、欧元等外币计价，人民币结算的情况。报告期内，公司汇兑损益分别为373.93万元、286.80万元及-199.10万元。