6月6日电 证监会重庆监管局网站6日公布了关于对西南证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定。

警示函显示，西南证券在发布研究报告业务方面存在以下问题：在业务管理方面，一是内部控制及流程管理不健全，存在研究对象移出覆盖池未履行内部审核程序、个别调研活动审批时间滞后、质控合规对投研系统平台“提示”项目下的异常情况无处理记录等情形；二是考核激励不合理，存在研究销售人员参与研究人员考核、部分兼职合规人员未由合规负责人考核等情形。

而在研究报告具体问题方面，个别研究报告观点不审慎，依据不足；个别研究报告数据来源标注不明、数据有误；个别投资价值研究报告存在分析与结论逻辑一致性不足、盈利预测不审慎、内容相关描述与事实不符、风险披露缺少定量分析等情形；个别研究报告质控审核时未上传估值模型底稿。

　　图片来源：重庆证监局，下同

南证券采取出具警示函的行政监管措施。

　　同日，证监会重庆监管局网站还发布了《关于对杨浩采取出具警示函措施的决定》及《关于对池天惠采取出具警示函措施的决定》。

具体来看，重庆证监局发现杨浩署名发布的《凯盛新材投资价值研究报告：创新型化工企业，竞争力强，成长性突出》存在研究报告分析与结论一致性不足，盈利预测不审慎，个别内容表述与事实不符；在风险披露时对相关项目风险缺少定量分析的问题，决定对杨浩采取出具警示函的行政监管措施。

中新资咨询(分析师)。

　　图片来源：中国证券业协会网站

官网介绍，西南证券股份有限公司成立于1999年，在原重庆有价证券公司、原重庆国际信托投资有限公司证券部、原重庆市证券公司和原重庆证券登记有限责任公司的基础上，联合其他股东共同发起成立西南证券有限责任公司。2009年，西南证券有限责任公司通过重庆长江水运股份有限公司重大资产重组及吸收合并在上海证券交易所上市，更名为西南证券股份有限公司。()