《中华人民共和国行政处罚法》于2021年1月22日第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十五次会议通过修订，并于2021年7月15日起正式施行。在此之前的今年6月1日，中国人民银行对外公布了《中华人民共和国反洗钱法（修订草案公开征求意见稿）》，向社会各界公开征求意见。

反洗钱行政处罚是当下金融机构反洗钱从业人员比较关注的话题，百万罚单频繁出现，千万罚单的接连出现，无不使反洗钱从业者精神紧绷。本篇内容结合新《行政处罚法》对反洗钱行政处罚进行简要解析，希望能够给反洗钱从业人员带来一些启发，在《反洗钱法》修订颁布之前，提前认清形势，做足准备。

一、反洗钱处罚形势

截止2021年7月，国内反洗钱处罚金额超过构规模，反洗钱罚单已达218万，同时对3人共8万元的处罚。

随着《反洗钱法》修订颁布，几十万元的罚单可能会退出历史舞台，上限1000万或10%掩饰隐瞒金额处罚、造成经济损失5倍以下罚款、反洗钱处罚范围扩大等都会大幅度提升处罚金额。对之前不属于罚款范围、不被重视的反洗钱制度建立实施、反洗钱培训、洗钱风险评估、人员配置、反洗钱检查审计等均纳入罚款范围。

金融机构应重新审视本机构洗钱风险管理现状，积极查缺补漏、立行立改。积极按照自评估要求，识别本机构洗钱风险状况、发现洗钱风险管理机制存在的漏洞、判断反洗钱工作有效性差距，最大限度的提高反洗钱工作水平。

二、减轻处罚情形

新《行政处罚法》第三十二条规定具有下列情形（摘选）的，应当从轻或减轻行政处罚：

主动消除或者减轻违法行为危害后果的；主动供述行政机关尚未掌握的违法行为的；配合行政机关查处违法行为有立功表现的；第三十三条规定：

违法行为轻微并及时改正，没有造成危害后果的，不予行政处罚。初次违法且危害后果轻微并及时改正的，可以不予行政处罚。当事人有证据足以证明没有主观过错的，不予行政处罚。法律、行政法规另有规定的，从其规定。面对反洗钱巨额罚单，金融机构是躺平还是积极面对？想必没有人会选择躺平，即使无论如何都躲不掉处罚。《行政处罚法》已经明确规定，主动减轻或消除违法行为后果、主动积极整改、初次违法等情况，是可以减轻处罚、不处罚或可以不处罚的。所以，金融机构在新的反洗钱处罚标准出台前，应认识到提前自查整改的重要性，提前自查整改问题，主动坦白，即使今年不查，明年不查。

三、行政处罚追溯期限

《行政处罚法》第三十六条规定：违法行为在二年内未被发现的，不再给予行政处罚；涉及公民生命健康安全、金融安全且有危害后果的，上述期限延长至五年。法律另有规定的除外。期限从违法行为发生之日起计算；违法行为有连续或者继续状态的，从行为终了之日起计算。

通过对近几年反洗钱罚单的统计分析得出，反洗钱执法检查的期限一般是两年内，监管部门要求金融机构提取非现场检查数据期间一般也是两年内。所以截止检查日，如果金融机构的反洗钱违法行为没有持续两年，一般是不会被检查和处罚的，但前提是不涉及危害金融安全的行为。

例如，某客户证照注销后发生交易，金融机构发现后及时清理，时隔两年后被检查，监管部门是不会对此行为进行检查和处罚的，前提是不涉及洗钱交易。如果时隔一年被检查，则会被纳入检查和处罚范围。

四、行政处罚裁量基准

《行政处罚法》第三十四条规定：行政机关可以依法制定行政处罚裁量基准，规范行使行政处罚裁量权。行政处罚裁量基准应当向社会公布。

在《2016年中国反洗钱报告》中显示，中国人民银行研究制定了《反洗钱行政处罚裁量基准（试行）》，探索实现全国统一的反洗钱行政处罚标准。但目前该标准未向公众公布，相信试行版通过几年的试行后，会有正式版推出公布。

五、行政处罚法适用法律

《行政处罚法》第三十七条规定：实施行政处罚，适用违法行为发生时的法律、法规、规章的规定。但是，作出行政处罚决定时，法律、法规、规章已被修改或者废止，且新的规定处罚较轻或者不认为是违法的，适用新的规定。

第三十七条规定是指，如果检查时颁布了新的法律法规，则违法行为适用违法行为发生时的法律法规。譬如，2022年新《反洗钱法》修订颁布，2022年对2021年反洗钱工作开展执法检查，则违法行为适用修订前的《反洗钱法》。

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