ailucy 2023年11月23日 星期四 上午 6:56
4月30日晚，鹏欣环球资源股份有限公司公告，控股子公司拟以1.3亿南非兰特收购南非West Gold Plant (Pty) Ltd（西选厂公司，以下简称“WGP”）100%公司股权及卖方债权，并以5,000万南非兰特收购Weltevreden矿权项目，交易总对价折合人民币7,480.8万元。
交易包括两部分，内容如下。
一、收购标的公司WGP 100%股权
鹏欣资源控股子公司CAPM Tau Mine Proprietary Limited（以下简称“CAPM-TM”）拟以1.3亿南非兰特收购Heaven Sent Gold Processing Company Proprietary Limited（硅谷天堂黄金选厂公司，以下简称“HSGP”）旗下的WGP公司100%股权及卖方债权，交易对价折合人民币5,402.8万元。
转让方HSGP由Heaven-Sent Gold South Africa (Pty) Ltd.（硅谷天堂黄金南非公司）持有70%股权，Nicolor Empowerment Company (Pty) Ltd.持有25%股权，Employee Trust 持有5%股权。
受让方CAPM-TM的股权结构如下：
WGP公司的核心资产是西选厂。西选厂位于南非CAPM-7号井口附近，是一座以黄金矿石选冶为主的加工厂，生产规模为年处理矿石量190万吨。该选厂持续经营生产多年，拥有成熟团队、完备设施，稳定为周边矿山提供服务。本次CAPM-TM通过收购WGP公司获得西选厂资产后，计划在较短时间内获得矿石选冶产能。利用其生产能力，为旗下奥尼金矿的部分矿山提供选冶服务，同时亦可处理周边由公司控制的Tau矿、Weltevreden项目等矿山的黄金矿石，对公司快速形成较大黄金生产规模、减少开发筹备时间、协同规模开发矿山资源具有重要价值。根据南非矿业评估公司JIM PORTER MINING CONSULTING SA (PTY) LIMITED出具的《高级别审查和评估：西选厂资产估值报告》，评估公司根据行业经验，结合评估基准日（2021年10月31日）标的公司资产负债情况，评估标的公司净值1,570至4,710万南非兰特。此外，评估基准日标的公司股东借款（本次交易债权标的）金额为12,103.70万南非兰特。上述二者相加之和为13,673.70-16,813.70万南非兰特。鹏欣资源认为，参考市场状况及竞争态势等因素，交易价格在合理范畴。
二、收购采矿权17中的Weltevreden项目
CAPM-TM拟与Tau Lekoa Gold Mining Company Proprietary Limited（以下简称“TLGM）、CAPM African Precious Metals Proprietary Limited及Nicolor Proprietary Limited（HSGP全资子公司）签署《补充协议》，合同各方同意对各方于2022年2月14日签署的《收购合同》进行修改，增加5,000万元南非兰特交易对价，用于收购TLGM持有的采矿权17（矿权号：NW30/5/1/2/2/17MR）中的Weltevreden项目。
按照各方于2022年2月14日签署的《收购合同》，TLGM公司计划在合同签署后，向南非当地矿业部门申请，将采矿权17中的Weltevreden项目分割重组，并作为《收购合同》生效的先决条件之一。在实际操作中各方发现这一申请流程周期较长，会影响标的资产的交割时间。考虑到尽快实现《收购合同》的生效和资产交割，以及对Weltevreden项目进行充分调查、评估后，各方同意修改《收购合同》中有关Weltevreden项目分割、重组的条款，加快项目交割进程，实现优质矿业资产并购。本次新增的交易对价为5000万兰特（原合同交易价款为3亿南非兰特，新增后为3.5亿南非兰特），新增价款折合人民币2,078万元。
Weltevreden项目位于约翰内斯堡西南约160公里处，靠近奥克尼镇和西北部省的克勒克斯多普（Klerksdorp）。矿区已经施工1600m斜坡道，刚拉开230、250和280共3个中段；可实现机械化生产。交通位置如下图所示：
采矿权17的权证基本信息如下： 根据南非SRK咨询公司2021年11月11日出具的符合JORC规范的资源量估算报告，截止到2021年6月30日，矿区的保有的资源量（探明的+控制的+推断的）为矿石量1158万吨，平均品位4.06g/t，金金属量47.01吨（151万盎司），如下表所示： Weltevreden项目与2022年2月14日《收购合同》中所涉及的Tau矿10号井紧邻，并毗邻CAPM公司奥尼金矿6号井西部区块，所开采金矿体在井下相连，原归属同一矿业公司，有统一规划的部分开拓工程。该项目目前尚未开发，现已有斜坡道1.6km和3个开拓巷道，经过抽水、修复巷道，矿石开采相对便利。鹏欣资源将利用此处矿石，结合已有矿山、矿井、选厂规划，统一生产，持续开发。根据北京经纬资产评估有限责任公司出具的经纬评报字（2022）第059号《南非Weltevreden金矿采矿权评估报告》，评估方法采用收入权益法，选取折现率为15%，采矿权权益系数7.1%，估算南非Weltevreden金矿采矿权价值约为3,691.84万元人民币。
对于本次收购交易的目的和对公司的影响，鹏欣资源表示，WGP所拥有的西选厂资产，持续经营生产多年，拥有成熟团队、完备设施，稳定为周边矿山提供服务。本次CAPM-TM通过收购WGP公司获得西选厂资产后，计划在较短时间内获得矿石选冶产能，服务周边自有矿山，快速获得黄金产量。
Weltevreden项目储量丰富，矿石品位较高，矿层较浅，现已有斜坡道1.6km和3个开拓巷道，经过抽水、修复巷道，矿石开采相对便利，收购后将扩充公司在南非地区的矿山资源储备。
本次投资将极大地促进公司在贵金属产业的战略实施步伐，有助于公司加快大规模开发奥尼金矿，增加公司黄金资源储量，加速公司实现黄金生产能力，提升公司的综合竞争力，符合公司中长期发展战略规划。
公告提醒，本次签署的协议存在因先决条件不能成立而导致本次收购不能生效履行的风险，以及因行业环境发生重大变化导致投资收益不达预期的风险，鹏欣资源将督促防范各方面的投资风险，尽力维护公司投资资金的安全。公司将严格按照有关法律法规的规定，根据分阶段披露原则及时披露相关事项的进展情况。
关于今年2月14日鹏欣资源并购矿权17及Goedgenoeg探矿权，《世界矿业》曾做过简介：
资料来源：鹏欣资源公告
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