雷达财经雷助吧出品 文 | 林宜采 编 | 深海

6 月 9 日晚，力源科技公告，收到证监会浙江监管局下发的《行政处罚事先告知书》。浙江证监局拟对力源科技及公司多名高管作出行政处罚。

具体来看，经查明，2021 年度，力源科技通过提前确认 11 个水处理项目进度的方式，涉嫌虚增营业收入和利润总额。

其中，2021 年年报虚增营业收入约 1.04 亿元，虚增利润总额 2707 万元，分别占当期披露金额的 24.71% 和 68.23%。此外，力源科技 2021 年半年报和三季报也存在虚增情况。其中 2021 年半年报虚增营业收入 1542 万元、虚增利润总额 426 万元，分别占当期披露金额的 13.42% 和 34.01%。

浙江证监局认为，力源科技该行为涉嫌违反《中华人民共和国证券法》 ( 以下简称《证券法》 ) 第七十八条第二款、第七十九条的规定 , 构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，浙江证监局拟决定：

对力源科技责令改正，给予警告，并处以 300 万元罚款；对时任董事长、总经理沈万中给予警告，并处以 300 万元罚款；

同时拟对时任分管销售的副总经理裴志国，时任董事、项目部负责人金史羿，时任副总经理、财务总监、董事会秘书沈学恩给予警告，并分别处以 100 万元罚款；对任董事、采购部负责人林虹辰，时任董事、分管项目部的副总经理曹洋给予警告，并分别处以 50 万元罚款。

根据《证券法》及相关司法解释，凡是截至 2021 年 10 月 28 日至 2022 年 9 月 28 日之间买入过该股票，并在 2022 年 9 月 28 日收盘持有力源科技的受损投资者可加入索赔。免费报名关注公号 ” 雷助吧 ” ( 雷助码：01 ) 进行索赔登记。获赔前无任何费用。

此外，早在 2022 年 9 月 28 日力源科技公告，公司收到浙江证监局《关于对浙江海盐力源环保科技股份有限公司、沈万中、沈学恩采取出具警示函措施的决定》。经查，公司存在提前确认收入、多列支研发费用、三会运作不规范等问题。

上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条、第四条规定，公司董事长兼总经理沈万中、董事会秘书兼财务总监沈学恩对上述违法行为负有主要责任。浙江证监局决定对公司及沈万中、沈学恩采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。

梳理过往公告，力源科技还曾在 2022 年 10 月 29 日、2023 年 5 月 4 日先后发布《关于前期会计差错更正及定期报告更正的公告》，对公司相关定期报告及财务数据予以更正。

其中，在 2023 年 5 月 4 日的会计差错更正及定期报告更正公告中，力源科技提到，因不可抗力影响，公司部分项目存在推迟发货的情况，公司对相关项目统一进行调整。

此次调整影响公司 2021 年一季报、中报、三季报和 2021 年年报的营业收入、营业成本和净利润等数据。其中 2021 年年报营业收入减少约 1542 万元，净利润减少约 362 万元。

天眼查显示，力源科技成立于 1999 年，注册资本 1.58 亿元，于 2021 年 5 月 13 日在上交所科创板上市，公司主要从事核能发电厂、火力发电厂和冶金、化工等工业企业及市政行业的水处理系统设备研发、设计和集成业务 , 同时为电力企业提供智能电站设备的研发、设计和系统集成服务。